123456

Разбираем изменения по НДС с 1 октября и налоговую отчетность за 9 месяцев 2017 г.

08 октября 2017

Конспект по итогам Конференц-форума. Как не запутаться: какие изменения начинают действовать прямо сейчас, а что нужно держать в уме? Опять обновили форму счета-фактуры! Введены новые формы и правила ведения книги продаж, книги покупок и журнала учета счетов-фактур. Во всем разберемся вместе!

Получить бесплатный конспект

Получите дополнительные материалы
и будьте в курсе всех последних изменений

Получить
конспект

Что привлечет внимание налоговых органов в разделе 7 декларации по НДС. Как получить возмещение НДС быстрее. Форма 4-ФСС и 6-НДФЛ — что не упустить из виду. Ответы на эти и другие важные вопросы позволят не только быстро разобраться в новшествах, а также грамотно подготовить налоговую отчетность


Варламова Виктория Владимировна

Главный эксперт-консультант по налогам и бухучету компании «Правовест Аудит», аттестованный аудитор, Советник налоговой службы II ранга.

НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1. Изменения по НДС, вступающие в силу с 1 октября 2017 г.

  • Форму счета-фактуры опять обновили! Новые формы и правила ведения книги продаж, книги покупок и журнала учета счетов — фактур. Определен порядок выставления счетов-фактур экспедиторами и застройщиками, установлен порядок внесения исправлений в журнал полученных и выставленных счетов-фактур, изменены правила регистрации исправленных счетов-фактур в книге покупок и др. (Постановление Правительства РФ от 19 августа 2017 г. № 981)
  • Перечень операций, необлагаемых НДС дополнен!!!

2. Особенности составления декларации по НДС за III квартал с учетом изменений с 1 июля 2017 г.:

  • Новый реквизит счета-фактуры (кто должен заполнить данный реквизит?)
  • Новые случаи восстановления НДС
  • Уточнен порядок применения ст.10% и освобождения от НДС реализации медицинских изделий
  • Что привлечет внимание налоговых органов в разделе 7 декларации по НДС? Новые правила раздельного учета при осуществлении необлагаемых операций (ВС РФ уточнил «правило 5%»).
  • Как получить возмещение НДС быстрее?
  • Особенности налогообложения интернет-услуг, приобретаемых у иностранных компаний и их отражение в разделе 2 декларации

3. Обзор разъяснений Минфина и ФНС по НДС и др. актуальные вопросы

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ

1. Особенности заполнения декларации за 9 месяцев (в т.ч. при переносе убытков, заполнение строки 041 листа 02 декларации (какие суммы налогов и страховых взносов указывают в данной строке?) и др.

2. Систематизируем все изменения 2017 года

  • Новая классификация основных средств, включаемых в амортизационные группы. Как учитывать эти изменения при модернизации и реконструкции ОС?
  • Обновленный порядок формирования «налогового» резерва по сомнительной задолженности
  • Расходы на независимую оценку квалификации работников и др.

3. Другие актуальные вопросы и разъяснения Минфина, ФНС и судебная практика (в т. ч. компенсации при увольнении по соглашению сторон: новый взгляд ВС РФ) и др.

4. «Летние» изменения, вступающие в силу с 1 января 2018 г. (расходы на обучение, НИОКР и др.)

Налог на имущество организаций

1. Новый расчет по авансовым платежам (кто должен заполнять новую форму?).

2. Самые важные изменения и актуальные вопросы.


Тарасова Татьяна Викторовна

Ведущий эксперт компании «Правовест Аудит» Wiseadvice Consulting Group, аттестованный аудитор.

Отчетность по «зарплатным налогам» за 9 месяцев 2017 года

  1. Какие формы отчетности по НДФЛ и страховым взносам нужно составлять и куда предоставлять.
  2. Влияние численности работников на порядок ее представления.
  3. Нюансы составление 4-ФСС — на что обратить внимание.
  4. Порядок составления расчета по страховым взносам.
  5. Контрольные соотношения внутри расчета по страховым взносам.
  6. В каких случаях расчет не примут по формальным признакам.
  7. Особенности и спорные вопросы при составлении отчетности по форме 6-НДФЛ.
  8. Контрольные соотношения 6-НДФЛ и расчета по страховым взносам.
  9. Какие формы отчетности нужно сдать, если в отчетном периоде не было деятельности. Порядок составления «нулевых» форм.
  10. Ответственность за не предоставление (предоставление с опозданием) отчетности.

Заказать бесплатно материалы

Получите дополнительные материалы
и будьте в курсе всех последних изменений

Получить
материалы