Содержание
Итогом оказания услуги будет «лопата» в виде модели расчета взаимоувязанных данных, а рекомендации опытных экспертов по управленческому учету и аудиту помогут обозначить места, «где стоит копать поглубже».
Услуга «Финансовый директор на час» (от 80 до 160 часов)
Предлагается, в первую очередь, компаниям, стоящим перед выбором: открывать или нет позицию финансового директора, что стоит и чего не стоит ожидать от финансового директора в первые месяцы работы.
Взгляд профессионального финансового директора на состояние управленческого учета и качество финансового управления. Предполагает выезд в офис клиента и полное погружение в бизнес.
Результат: «тестовый запуск» позиции финансового директора на короткий срок, а также — финансовая модель бизнеса, рекомендации по структурированию данных для последующей автоматизации, анализ и мероприятия по повышению эффективности, помощь в формировании адекватных квалификационных требований.
Наши эксперты готовы присоединиться к вам на любом этапе!
Услуга 1 «Модель расчета чувствительности прибыли к различным факторам + экспресс анализ управленки»
Кому подойдет: торговым предприятиям и компаниям сферы услуг с оборотом от 50 млн руб. в год.
Список вопросов, на которые отвечает модель:
- какое увеличение закупочных цен критично для бизнеса?
- какие максимальные скидки можно делать, чтобы удержать клиента?
- какой минимально допустимый объем каждого продукта или услуги нужно продавать, чтобы оставаться «в плюсе»?
Результат: анализ чувствительности прибыли к изменениям объемов продаж, цен закупки и продажи, других существенных факторов. Результат выдается в виде интерактивного файла с возможностью подстановки собственных значений, с индивидуальными рекомендациями по улучшению системы учета.
Стоимость: от 25 000 руб. (1 юрлицо, до 5 номенклатур/номенклатурных групп, до 4 факторов).
Кейс. Загородный отель санаторного типа получил убыток в период пандемии и к моменту обращения находился на грани нулевой рентабельности. Анализ факторов, влияющих на прибыль, показал более высокую зависимость прибыли от стоимости тарифа за проживание по сравнению с зависимостью от количества гостей. Это помогло пересмотреть тарифную политику и подход к маркетинговым акциям. В результате за полгода рентабельность увеличилась с 3,8 % до 13%.
Услуга 2 «Финансовая модель компании + экспресс анализ управленки»
Кому подойдет: небольшим производственным компаниям с оборотом от 50 млн руб. в год.
Список вопросов, на которые отвечает модель:
- на каком продукте стоит сконцентрироваться, чтобы увеличить прибыль?
- как планировать минимально допустимый объем для безубыточного производства, если себестоимость постоянно меняется?
- как увеличить точность планирования финансового результата?
- как покупка нового станка/линии повлияет на эффективность бизнеса?
- почему объем производства и продаж вырос, а денег по-прежнему не хватает?
Результат: экспресс-анализ управленческого учета и отчетности компании с выдачей финансовой модели. Модель — интерактивный файл, состоящий из бюджета прибылей и убытков, прогноза изменения оборотного капитала и прогноза кассового разрыва. Модель рассчитывается на 12 месяцев, показывает взаимозависимость факторов и включает ответы на вышеперечисленные вопросы. Прилагается руководство пользователя и индивидуальные рекомендации по улучшению системы учета.
Стоимость: от 55 000 руб. (1 юрлицо, до 5 видов продукции).
Кейс. Компания по производству металлоконструкций испытывала сложности с планированием цен заказчикам из-за скачков стоимости металла и комплектующих. Разработанная по заказу компании финансовая модель продемонстрировала несоразмерный рост запасов сырья относительно количества заказов и, как следствие, увеличение кредитного портфеля и издержек по его обслуживанию. Изменение подхода к финансовому планированию позволило снизить кредитный портфель на 30% и увеличить рентабельность производства на 4,5%.
Услуга 3 «Финансовая модель для бизнеса + экспресс анализ управленки»
Кому подойдет: компаниям среднего бизнеса с несколькими юрлицами и оборотом от 500 млн руб.
Список вопросов, на которые отвечает модель:
- рентабельность бизнес-юнитов;
- оценка факторов изменения рентабельности бизнеса;
- экспресс-оценка достоверности управленческой прибыли;
- прогноз финансовых результатов в рамках существующей бизнес-модели;
- оценка вероятности кассовых разрывов;
- сравнение ключевых показателей с отраслью и конкурентами*.
По запросу*:
- точки контроля движения денег в неформальных холдингах;
- оценка качества финансового управления по критериям: достоверность управленческой отчетности, исполнение бюджета, анализ эффективности, «замороженные» деньги;
- разработка карты процессов контроля финансовой дисциплины.
* - в силу конфиденциальности взаимоотношений с клиентами при решении перечисленных задач кейсы и описания к ним не приводятся.
Результат: экспресс-анализ управленческого учета и отчетности компании с выдачей параметрической финансовой модели. Модель — интерактивный файл, состоящий из бюджета прибылей и убытков, прогноза изменения оборотного капитала и прогноза кассового разрыва. Модель показывает взаимозависимость факторов и включает ответы на вышеперечисленные вопросы. Прилагается руководство пользователя и индивидуальные рекомендации по улучшению системы учета и эффективности бизнеса.
Стоимость: от 90 000 (до 5 бизнес-юнитов).
Кейс. Группа компаний включает в себя несколько юрлиц по производству и продаже одежды. Часть производства отдана на аутсорсинг. Собственное производство убыточно, но его не закрывают из-за высоких компетенций мастеров по конструированию и пошиву одежды премиального сегмента.
Финансовая модель продемонстрировала высокую долю накладных расходов в производстве. При этом расходы на ИТ фактически являлись управленческими расходами компании, а расходы на оплату труда мастеров по пошиву одежды мало зависели от объема производства. Одновременно шло неконтролируемое накопление неликвидов.
Меры, принятые на основании рекомендаций, помогли спасти производство и вывести его в плюс за три месяца.
управленческий учет
