Тайм-коды:
00:00 НДС
00:50 — Новые правила определения налоговой базы, если собрать пакет документов в течение 180 дней НЕ удалось.
02:19 — Применяется ли новый порядок определения налоговой базы при экспорте товаров в ЕАЭС, если собрать пакет документов за 180 дней не удалось?
05:01 — Новые правила подтверждения ставки 0% при экспорте товаров. Новые электронные реестры.
09:52 — Особенности подтверждения ставки 0% у перевозчиков. Обновленные форматы реестров.
12:00 — НДС при ввозе товаров в РФ из ЕАЭС с 1 января 2024 года. Особенности вычета НДС при уплате налога посредниками.
16:54 Налог на прибыль
16:59 — Усиление ответственности налоговых агентов с 2024 года.
17:46 — Какие доходы нужно включать в Расчет?
21:16 — Надо ли представлять расчет о выплатах за импортные товары и услуги, оказанные за пределами РФ?
26:41 — Какие выплаты точно НЕ нужно отражать в Расчете
27:05 — Нужно ли включать в Расчет возврат займа и возврат аванса при недопоставке?
28:42 — Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за импортные товары?
30:28 — Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за работы или услуги, выполненные/оказанные на территории иностранного государства (если компания приняла решение о включении таких выплат в Расчет)?
37:41 — Вопрос: нужно ли отражать доход от международных перевозок в Расчете?
38:40 — Вопрос: могут ли заблокировать расчетный сет за не отражение всех выплат в Расчете?
40:35 — Вопрос: нужно ли отражать в Расчете выплаты иностранному ИП за международную перевозку?
41:17 — Вопрос: где отразить выплаты иностранной компании за прохождение ТО на территории Белоруссии и за страховку?
42:25 — Вопрос: нужно ли отражать доходы в Расчете при взаимозачете?
44:20 — Что значит «Расчет заполняется нарастающим итогом, если в каком-то квартале не было выплат? Как представлять Расчет, если не было выплат для Разделов 3-5?
47:12 — Особенности налогообложения доходов взаимозависимых иностранных компаний от выполнения работ или оказания услуг с 01.01.2024 г.
49:58 — По какой ставке облагать доход от международной перевозки, если перевозчик-взаимозависимая компания и НЕ применяется СОИДН?
52:40 — Последствия приостановления СОИДН с 08.08.2023 г. и применение «приостановленных» СОИДН в соответствии с новыми нормами НК РФ.
55:23 — Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за услуги международной перевозки?
55:49 — Особенности налогообложения выплат за услуги транспортной экспедиции. Новые разъяснения Минфина РФ и особенности заполнения Расчета.
