Обзор ВС РФ: судебная практика об «отмывании денег» посредством судебных решений

17 июля 2020

Обзор судебной практики по принятию мер противодействия незаконным финансовым операциям (утвержден Президиумом ВС РФ 08.07.2020 года)

Новый обзор практики посвящен легализации преступных доходов и выводу денежных средств из РФ с помощью судебных решений. Верховный суд разъяснил судам, как надо реагировать на «схемы», используемые участниками процессов.

В частности, признана законной практика привлечения судами госорганов к участию в делах с признаками недобросовестного поведения сторон и нарушением валютного, налогового и таможенного законодательства. Например, налоговые органы могут привлекаться к участию в деле при выявлении признаков легализации доходов, полученных вследствие нарушения налогового законодательства, нарушением валютного законодательства и неполнотой учета выручки.

Росфинмониторинг, таможенные, налоговые органы, прокурор могут заявить о пересмотре решения либо судебного приказа по вновь открывшимся обстоятельствам. Такими обстоятельствами могут стать признаки нарушения участниками процесса законодательства в сфере противодействия легализации доходов.