Обзор судебной практики по принятию мер противодействия незаконным финансовым операциям (утвержден Президиумом ВС РФ 08.07.2020 года)
Новый обзор практики посвящен легализации преступных доходов и выводу денежных средств из РФ с помощью судебных решений. Верховный суд разъяснил судам, как надо реагировать на «схемы», используемые участниками процессов.
В частности, признана законной практика привлечения судами госорганов к участию в делах с признаками недобросовестного поведения сторон и нарушением валютного, налогового и таможенного законодательства. Например, налоговые органы могут привлекаться к участию в деле при выявлении признаков легализации доходов, полученных вследствие нарушения налогового законодательства, нарушением валютного законодательства и неполнотой учета выручки.
Росфинмониторинг, таможенные, налоговые органы, прокурор могут заявить о пересмотре решения либо судебного приказа по вновь открывшимся обстоятельствам. Такими обстоятельствами могут стать признаки нарушения участниками процесса законодательства в сфере противодействия легализации доходов.