Налоговый контроль в России ужесточается, а риски доначислений по итогам проверок стремительно растут. По данным ФНС в 2025 году, результативность выездных налоговых проверок достигает 99%, а средний размер доначислений по одной выездной налоговой проверке по стране — 79 млн рублей. Это не просто статистика — это реальная угроза для любого бизнеса, особенно в условиях, когда даже небольшие ошибки в учете могут привести к серьезным финансовым потерям.
Маргарита Подладчикова — основатель и упр. партнёр АКГ «Правовест Аудит» рассказала «Коммерсантъ» о реальных способах в сотни раз снизить налоговые риски компании, сохранить устойчивость бизнеса и найти финансовые резервы.
Экспресс-диагностика — чекап учета и налогов
Почему бизнес не всегда выбирает аудит как профилактику рисков? Наши опросы показывают: многие руководители и собственники малого и среднего бизнеса по-прежнему воспринимают аудит как формальную процедуру, не видя в нем прикладной пользы. Часто отказ от аудита объясняется высокой стоимостью, объемом обязательных процедур и требованиями к раскрытию информации о бенефициарах, которые кажутся избыточными. Однако именно сейчас, когда налоговые органы усиливают аналитическую работу и автоматизируют контроль, игнорировать риски становится опасно.
Видя данные тренды и рост интереса к порядку в учете и налогах мы открыли новую услугу экспресс-диагностику, чтобы провести чекап всего за несколько дней и показать срез того, что реально происходит с учетом и налогами в компании, в том числе:
- Некорректное отражение операций, влияющих на налоговую базу
- Применение ошибочных подходов к расчету налогов
- Недостаточная проработка управленческого учета и кадровых вопросов
- Неиспользование доступных налоговых льгот и преференций НК РФ.
Эти ошибки часто остаются незамеченными до момента проверки, а последствия могут быть критичными для бизнеса.
Почему сейчас особенно важно проверить учет и налоги
Рост налогового контроля — это не временное явление, а устойчивая тенденция. Автоматизация процессов в ФНС, расширение доступа к данным, внедрение риск-ориентированного подхода приводят к тому, что вероятность проверки и доначислений растет для всех компаний, независимо от размера и отрасли.
В этих условиях даже базовая диагностика учета и налогов становится доступным инструментом защиты бизнеса. Она позволяет выявить и устранить существенные ошибки до того, как ими заинтересуются налоговые органы.
Кроме того, грамотная проверка помогает использовать новые возможности для законной налоговой оптимизации.
Конкретные примеры преференций НК РФ для бизнеса в 2025 году:
- С 2025 года упрощено применение повышающих коэффициентов при формировании первоначальной стоимости некоторых основных средств и нематериальных активов.
- Введён федеральный инвестиционный налоговый вычет, который позволяет уменьшить сумму налога на прибыль на величину затрат, понесённых при приобретении основных средств и нематериальных активов (например, исключительных прав на изобретения, промышленные образцы).
- Сохраняются пониженные ставки по УСН для отдельных категорий предпринимателей.
- Для компаний, реализующих проекты в рамках соглашений о защите и поощрении капиталовложений, возможно уменьшение налога на имущество в рамках инвестпроекта.
Доступность диагностики как по стоимости, так и по срокам проведения, открывает организациям по всей России возможность своевременного исправления ошибок в учете и налогах — это не формальность, а реальный способ сохранить устойчивость бизнеса, снизить налоговые риски и найти финансовые резервы.
