НДС и налог на прибыль при работе с иностранными партнерами в 2024 году

10 апреля 2024

Обсудили, какие изменения нужно учесть экспортерам и перевозчикам при подтверждении нулевой ставки НДС в декларации за 1 квартал. Подробно разобрали, какие выплаты иностранным компаниям следует включать в расчет налогового агента по налогу на прибыль. Как можно заполнить Расчет по выплатам иностранным экспедиторам и за приобретенные у иностранных поставщиков товары.

Видео
НДС и налог на прибыль: при работе с иностранными партнерами в 2024 году

Тайм-коды:

00:00 НДС

00:50 — Новые правила определения налоговой базы, если собрать пакет документов в течение 180 дней НЕ удалось.

02:19 — Применяется ли новый порядок определения налоговой базы при экспорте товаров в ЕАЭС, если собрать пакет документов за 180 дней не удалось?

05:01 — Новые правила подтверждения ставки 0% при экспорте товаров. Новые электронные реестры.

09:52 — Особенности подтверждения ставки 0% у перевозчиков. Обновленные форматы реестров.

12:00 — НДС при ввозе товаров в РФ из ЕАЭС с 1 января 2024 года. Особенности вычета НДС при уплате налога посредниками.

16:54 Налог на прибыль

16:59 — Усиление ответственности налоговых агентов с 2024 года.

17:46 — Какие доходы нужно включать в Расчет?

21:16 — Надо ли представлять расчет о выплатах за импортные товары и услуги, оказанные за пределами РФ?

26:41 — Какие выплаты точно НЕ нужно отражать в Расчете

27:05 — Нужно ли включать в Расчет возврат займа и возврат аванса при недопоставке?

28:42 — Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за импортные товары?

30:28 — Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за работы или услуги, выполненные/оказанные на территории иностранного государства (если компания приняла решение о включении таких выплат в Расчет)?

37:41 — Вопрос: нужно ли отражать доход от международных перевозок в Расчете?

38:40 — Вопрос: могут ли заблокировать расчетный сет за не отражение всех выплат в Расчете?

40:35 — Вопрос: нужно ли отражать в Расчете выплаты иностранному ИП за международную перевозку?

41:17 — Вопрос: где отразить выплаты иностранной компании за прохождение ТО на территории Белоруссии и за страховку?

42:25 — Вопрос: нужно ли отражать доходы в Расчете при взаимозачете?

44:20 — Что значит «Расчет заполняется нарастающим итогом, если в каком-то квартале не было выплат? Как представлять Расчет, если не было выплат для Разделов 3-5?

47:12 — Особенности налогообложения доходов взаимозависимых иностранных компаний от выполнения работ или оказания услуг с 01.01.2024 г.

49:58 — По какой ставке облагать доход от международной перевозки, если перевозчик-взаимозависимая компания и НЕ применяется СОИДН?

52:40 — Последствия приостановления СОИДН с 08.08.2023 г. и применение «приостановленных» СОИДН в соответствии с новыми нормами НК РФ.

55:23 — Как заполнить Расчет, если производятся выплаты за услуги международной перевозки?

55:49 — Особенности налогообложения выплат за услуги транспортной экспедиции. Новые разъяснения Минфина РФ и особенности заполнения Расчета.

24 мая
11:00
«Дробление бизнеса» — практика побед и ошибок
Круглый-стол (Online-формат)
Записаться
Наверх